Gerade in Coronazeiten ist die Warenkreditversicherung besonders wichtig und für jedes Unternehmen das offene Forderungen ausweist nicht nur sinnvoll, sondern zwingend notwendig.

Die Warenkreditversicherung ist eine wichtiges Instrument des Forderungs- und Risikomanagement, unabhängig von der jeweiligen Firmengröße bzw. des getätigten Umsatzes.

Ausfall- und Liquiditätsrisiken in Krisenzeiten ist die wichtigste Aufgabe in der Finanzabteilung. Die Steuerung und Beobachtung alter und neuer Lieferketten in Zeiten weltweiter Lockdowns macht die Überwachung von Kreditrisiken besonders schwierig.

Die Warenkreditversicherung der Kreditversicherer kann in diesem Zusammenhang helfen, die Übersicht über noch nicht gezahlte Rechnungen und das damit einhergehende Risiko des Forderungsausfalls im Überblick zu behalten.

Grundprinzip einer Warenkreditversicherung – kurz WKV

Schutz des Lieferanten für den Fall, dass ein Kunde seine Rechnungen nicht begleichen kann oder nicht begleichen will. Sollte das einmal der Fall sein und dieser Kunde ist bei einem Kreditversicherer versichert, springt der Kreditversicherer ein und übernimmt bis zu 90% des ausstehenden Betrages, sodass dem Unternehmen – bis auf den vereinbarten Selbstbehalt - kein existenzbedrohender Schaden entsteht.

Voraussetzung dafür ist, dass der Kreditversicherer das zu versichernde Risiko im Vorfeld mit einem sogenannten Kreditlimit versehen hat, was bedeutet, dass bis zu eingeräumten Limit Lieferungen versichert werden. Ein Limit kann nur dann, wenn das Risiko mit entsprechender Bonität ausgestattet ist.

Der Kreditversicherer bewertet dies anhand von öffentlich zugänglichen Informationen, Bilanz- und Geschäftsberichten und gemachte Zahlungserfahrungen, die versicherte Unternehmen dem Kreditversicherer melden.

Neben der Warenkreditversicherung, die das kurzfristige Forderungsausfallrisiko abdeckt, gibt es noch die Kautionsversicherung (KTV). Im Rahmen einer Kautionsversicherung stellt der Kreditversicherer den Unternehmen Avale, Bürgschaften, Garantieren und Bonds zur Verfügung. Das machen auch Banken und Sparkassen, aber diese rechnen die ausgelegten Bürgschaften dem Unternehmen auf die bestehende Banklinie an. Bei einem Kautionsversicherer kommt diese Linie OnTop drauf.

Wer seinen Kunden ein Zahlungsziel einräumt oder einräumen möchte, sollte über eine Warenkreditversicherung als Sicherungsinstrument nachdenken. Vorkasse oder Banksicherheiten beim Verkauf von Waren oder Dienstleistungen sind gegenüber Kunden i.d.Regel nicht durchzusetzen.

Mit einem Kreditversicherer im Boot lassen sich sogar längere Zahlungsziele gegenüber dem Wettbewerb kalkulierbar als Vertriebsinstrument einsetzen.

Die Warenkreditversicherung mit ihren bestehenden Limiten lässt sich beim Verkauf von Forderungen ideal einsetzen. Denn Factoring-Gesellschaften machen den Ankauf von Forderungen in aller Regel an das Bestehen einer Warenkreditversicherung und deren Limite abhängig.

Der wichtigste Vorteil einer Warenkreditversicherung ist der, dass Entscheidungen des Kreditversicherers hinsichtlich der vergebenen Limite als Frühwarnindikator dienen.

Wenn ein Kreditversicherer Limite für einen Abnehmer senkt oder gar streicht, ist das oftmals ein Indiz dafür, dass das Unternehmen Zahlungsprobleme hat, die auch in der Insolvenz des Unternehmens enden kann.

Der bestehende Schutzschirm des Bundes für die Kreditversicherer läuft Ende Juni 2021 aus. Aufgrund des Schutzschirmes und weiterer der zahlreichen Stützungsmaßnahmen durch den Bund, gab es kaum nennenswerte Firmeninsolvenzen und Forderungsausfälle, die man eigentlich auf Grund des teilweisen Stillstandes der Wirtschaft erwarten konnte oder sogar musste.

Nach auslaufen der Stützungsmaßnahmen dürften auf jeden Fall wieder die Gesetze des Marktes bei Warenkreditversicherungen gelten. Ob dies dann automatisch zu mehr als den bisherigen Insolvenzen bleibt abzuwarten.

Mit einer Warenkreditversicherung fahren die Unternehmen aber besser und sicherer, insbesondere dann, wenn sie Branchen unterwegs sind, die gerade durch die Pandemie mehr als andere in Mitleidenschaft gezogen wurden.

HRP-NEWS | Redaktionell bearbeitet von:
Detlef Heydt
Heydt, Reims & Partner GmbH & Co. KG - kurz: HRP - siehe dazu: www.hrp.info
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Alzenau, den 08.04.2021

Laut Versicherungsjournal 09.2019 gehört HRP zu den wichtigsten Kreditversicherungsmakler im deutschprachigen Raum.