Borrowing Base Kredit – atmender Kredit

Borrowing Base bedeutet „Beleihungsgrundlage"

• Umlaufvermögen der Firma: Warenbestand und/oder Forderungen.

Wächst das Umlaufvermögen, weil das Unternehmen wächst, erhöht sich auch parallel dazu der Kreditrahmen.

Aus diesem Grund ist Borrowing Base vor allem für Unternehmen attraktiv, die expandieren oder die sich stark schwankenden Rohstoffpreisen ausgesetzt sehen.

Borrowing Base ist also, bildlich gesprochen, ein „atmender Kredit“, denn mit jedem neuen Report wird die Nutzungsgrenze neu vereinbart.

Anders als bei den starren Krediten müssen Laufzeiten und Konditionen nicht zäh verhandelt werden, sondern werden auf Grundlage der Bewertungen festgelegt. Daraus resultiert für den Unternehmer eine langfristige Sicherheit in der Liquiditätsplanung. 

Am Beginn steht eine Prüfung des Umlaufvermögens der Firma durch die Bank.

Das verlangt von der Unternehmensleitung partnerschaftliche Zusammenarbeit und die Bereitschaft zu Kooperation und Transparenz. Aber auch nach dem Check-up kommunizieren Unternehmen und Bank weiterhin intensiv: In vereinbarten Abständen liefert die Firma detaillierte Informationen (so genannte Borrowing Base Reports) über die Entwicklung der Grundparameter ihres Umlaufvermögens. Besondere Beachtung wird dabei den Forderungen geschenkt, denn sie können durch Borrowing Base zu beinahe 100 Prozent finanziert werden. 

Dieses Verfahren ist in doppelter Hinsicht nutzbringend:

Einerseits liefert es der Bank die Grundlage für die sichere Gewährung von Kreditmitteln – andererseits hält die Unternehmensleitung nach Abschluss der Eingangsprüfung quasi ein Röntgenbild ihrer Finanzstruktur in Händen.

Die so gewonnenen Einsichten sind auch als Vorbereitung für ein spätere allgemeine Sicherheitenbewertung nutzbringend. Denn viele Maßnahmen einer Due Diligence ("notwendige Sorgfalt") mit der Risiken frühzeitig aufgedeckt und mögliche Chancen besser eingeschätzt werden, sind hier bereits vorweg genommen.

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