Unterlagen für den Factor vor Vertragsabschluss
Auflistung einzureichender Unterlagen
Abschlüsse (testiert) der letzten zwei (mindestens ein) Jahre
Letzter konsolidierter Abschluss (testiert mit Anhang – nur falls vorhanden)
Aktuellste BWA
Liquiditäts- und Umsatzplanung
Dokumentation zur Abwicklung des Tagesgeschäftes (Zentralregulierungs-verträge, Rahmenverträge, Konditionsvereinbarungen, Lieferverpflichtungen, Bonivereinbarungen)
Organigramm
Handelsregisterauszug
Offene-Posten-Liste bzw. Mahnstandsliste
(Staffelung nach Fälligkeiten: bis 0, 1-30, 30-60, 60-90 und über 90 Tage)Debitorenanalyse
Debitorenliste mit Stammdaten
Kreditorenliste mit Fälligkeiten
(Staffelung nach Fälligkeiten: bis 0, 1-30, 30-60, 60-90 und über 90 Tage)ggf. Vermögensaufstellung der dem Vertrag beitretenden Gesellschafter
ggf. Kreditversicherungsverträge in Kopie
ggf. Limitlisten der Kreditversicherung in Kopie
Allgemeine Geschäftsbedingungen
Liefer- und Zahlungsbedingungen
Blankorechnung
Auftragsbestätigung (wenn vorhanden)
Packzettel/Frachtbrief/Laufzettel (wenn vorhanden)
Prospekte oder Produktbeschreibungen
Im Einzelfall können je nach Factoringgesellschaft oder der durchzuführenden Factoringart bestimmte Zusatzinformationen notwendig sein oder im Laufe der Gespräche werden
Die beispielhafte aufgeführte Liste der einzureichenden Unterlagen ist sehr ausführlich. Dennoch gilt, dass von Factor zu Factor es Unterschiede in der Bewertung und Risikobeurteilung eines Anschlusskunden gibt. So kann es sein, dass bestimmte Zusatzinformationen im Einzelfall notwendig werden.
Wichtig ist in diesem Zusammenhang auch,
- welches Factorverfahren bzw.
- welches Factoringvertragsmodell soll beim Unternehmen angewandt werden.
Je mehr Aufgaben vom Factor an den Anschlusskunden (zurück-)übertragen werden (z.B. Weiterführung der Buchhaltung) je größer werden die Anforderungen sein, sich ein sehr genaues Bild vom Unternehmen zu machen.
Hier geht es weiter zu: Checkliste-Factoring
